Bạn có biết lương vùng Nhật Bản hay lương cơ bản ở Nhật cho người nước ngoài là bao nhiêu không? Việc nắm rõ lương vùng Nhật Bản trước khi sang Nhật là việc hết sức cần thiết cho bất kỳ ai.

Hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật là gì?

Hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản (年末調整, nenmatsuchousei) là một thủ tục để hoàn lại số tiền thuế thu nhập cá nhân mà người lao động đã nộp vượt mức trong năm. Thủ tục này được thực hiện vào cuối năm dương lịch, thường là vào tháng 12 hoặc tháng 1 năm sau.

Cách tính hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật

Cách tính hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản được quy định tại Luật Thuế thu nhập cá nhân (所得税法, shotokuzeihou). Theo đó, số tiền hoàn thuế được tính theo công thức sau:

Số tiền hoàn thuế = (Tổng thu nhập – Tổng các khoản được khấu trừ thuế) x Thuế suất thuế thu nhập cá nhân

Ví dụ, nếu một người lao động có thu nhập 6 triệu yên trong năm, đã nộp thuế 1 triệu yên, nhưng sau khi tổng hợp các khoản chi phí được khấu trừ thuế, số tiền thuế thực tế phải nộp chỉ là 800.000 yên. Lúc này, người lao động sẽ được hoàn lại số tiền thuế 200.000 yên.

Các khoản mục của số tiền được trừ vào lương

Khi làm việc tại công ty Nhật Bản các khoản tiền như lương hưu, tiền bảo hiểm y tế, tiền thuế,v.v. thường được trừ vào tiền lương hàng tháng. Số tiền bị trừ vào tiền lương được ghi vào phần 「控除 - kojo」khấu trừ. Thực tế, tiền lương là khoản tiền được trả sau khi khấu trừ.

Hướng dẫn miễn giảm, hoàn thuế thu nhập cá nhân online dành cho du học sinh, thực tập sinh, người đi làm tại Nhật

※Các khoản khấu trừ này sẽ thay đổi tùy thuộc vào tiền lương được trả và thu nhập của năm trước.

WeXpats hỗ trợ tìm kiếm công việc dành cho người nước ngoài muốn làm việc tại Nhật Bản. Có rất nhiều công việc khác nhau được cung cấp tại đây. WeXpats mang đến 2 dịch vụ chính là WeXpats Agent - dành cho những người tìm kiếm công việc toàn thời gian và WeXpats Jobs - dành cho những người tìm kiếm công việc làm thêm.

Thủ tục hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật

Thủ tục hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản được thực hiện theo quy định của Luật Thuế thu nhập cá nhân (所得税法, shotokuzeihou). Theo đó, thủ tục hoàn thuế thu nhập cá nhân bao gồm các bước sau:

Hồ sơ xin hoàn thuế thu nhập cá nhân bao gồm:

Người lao động có thể nộp hồ sơ xin hoàn thuế trực tiếp tại công ty hoặc nghiệp đoàn nơi họ làm việc. Nếu không có thời gian hoặc không muốn tự mình làm thủ tục, người lao động có thể ủy quyền cho một công ty chuyên cung cấp dịch vụ hoàn thuế thu nhập cá nhân thực hiện giúp.

Nhóm đối tượng đóng thuế thu nhập cá nhân tại Nhật

Tại Nhật Bản, cá nhân có thu nhập chịu thuế tại Nhật Bản đều phải nộp thuế thu nhập cá nhân, bao gồm:

Cá nhân có quốc tịch Nhật Bản, bất kể cư trú tại Nhật Bản hay không, đều phải nộp thuế thu nhập cá nhân cho tất cả các khoản thu nhập của mình, bao gồm thu nhập từ nguồn trong nước và thu nhập từ nguồn nước ngoài.

Tìm kiếm việc làm bán thời gian? Tìm việc làm trên WeXpats Jobs!

WeXpats Jobs là trang web việc làm bán thời gian dành cho người nước ngoài đang sinh sống ở Nhật Bản. Bạn có thể tìm kiếm việc làm bằng 11 ngôn ngữ (tiếng Anh, tiếng Việt, tiếng Hàn, tiếng Indonesia, tiếng Trung phồn thể, tiếng Trung giản thể, tiếng Miến Điện, tiếng Thái, tiếng Tây Ban Nha, tiếng Bồ Đào Nha), và cả tiếng Nhật. Tìm công việc phù hợp với bạn bằng cách lựa chọn trình độ tiếng Nhật, nghề nghiệp, địa điểm, v.v.

※ Bạn có thể đăng ký từ bên ngoài Nhật Bản nhưng chỉ những người sống ở Nhật Bản mới có thể nộp đơn xin việc.

Trong bối cảnh nền kinh tế ngày càng phát triển, việc hiểu rõ và áp dụng chính sách thuế là điều quan trọng đối với người lao động, đặc biệt là những người đang sinh sống và làm việc tại Nhật Bản. Với sự thay đổi liên tục trong hệ thống thuế thu nhập cá nhân, bài viết này sẽ cung cấp những thông tin chi tiết về “Cách tra thuế thu nhập cá nhân ở Nhật (Cập nhật 2024)“.

Kiểm tra xem số tiền thuế đã nộp đã chính xác chưa

Thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản được tính theo biểu thuế lũy tiến từng phần, với mức thuế suất cao nhất là 45%. Do đó, việc tra cứu thuế thu nhập cá nhân là cần thiết để đảm bảo số tiền thuế đã nộp đã chính xác, tránh trường hợp nộp thiếu hoặc nộp thừa thuế.

Cá nhân không có quốc tịch Nhật Bản nhưng có thu nhập từ nguồn tại Nhật Bản

Cá nhân không có quốc tịch Nhật Bản nhưng có thu nhập từ nguồn tại Nhật Bản, bao gồm thu nhập từ tiền lương, tiền công, thu nhập từ kinh doanh, thu nhập từ đầu tư,… cũng phải nộp thuế thu nhập cá nhân cho các khoản thu nhập đó.

Khoản mục số tiền công ty đã thanh toán

※Có sự khác nhau trong các khoản trợ cấp của mỗi công ty. Ngoài các khoản trợ cấp được giới thiệu, một số công ty còn có "trợ cấp cai thuốc lá" với mục đích tăng cường sức khỏe và "trợ cấp suất ăn" cho nhân viên.

Hướng dẫn cách đọc bảng lương Nhật một cách chi tiết nhất

Tìm kiếm một công việc toàn thời gian? Hãy để việc đó cho WeXpats Agent!

WeXpats Agent là dịch vụ hỗ trợ, chuyên cung cấp việc làm cho người nước ngoài sống tại Nhật Bản.

Với các cố vấn nghề nghiệp tận tâm sẽ hỗ trợ bạn tìm việc làm miễn phí. Ngoài giới thiệu các công ty cùng các vị trí đang tuyển dụng, chúng tôi sẽ hỗ trợ bạn viết sơ yếu lý lịch tiếng Nhật và luyện tập phỏng vấn. Đừng lo lắng khi tìm việc tại Nhật bản, chúng tôi sẽ luôn ở cạnh bạn.

Chúng tôi có nhiều việc làm phù hợp cho người nước ngoài. Cung cấp các công việc sử dụng kỹ năng ngôn ngữ của bạn như dịch thuật, phiên dịch, inbound, v.v. Cùng với đó là các công việc kỹ thuật, v.v. không yêu cầu kỹ năng tiếng Nhật.

Các cố vấn nghề nghiệp của chúng tôi hỗ trợ và giúp bạn chuẩn bị sơ yếu lý lịch cũng như thực hành phỏng vấn xin việc với bạn. Truyền đạt rõ ràng điểm mạnh của bạn với công ty tuyển dụng.

Chúng tôi sẽ thay mặt bạn xử lý việc liên lạc với các công ty, chẳng hạn như sắp xếp ngày phỏng vấn và điều kiện công việc.

Cá nhân không có quốc tịch Nhật Bản nhưng có địa chỉ cư trú tại Nhật Bản

Cá nhân không có quốc tịch Nhật Bản nhưng có địa chỉ cư trú tại Nhật Bản trong một năm dương lịch trở lên cũng phải nộp thuế thu nhập cá nhân cho tất cả các khoản thu nhập của mình, bao gồm thu nhập từ nguồn trong nước và thu nhập từ nguồn nước ngoài.

Hồ sơ hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật

Hồ sơ hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản bao gồm các giấy tờ sau:

Thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản

Thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản là một loại thuế đánh vào thu nhập của cá nhân, bao gồm thu nhập từ tiền lương, tiền công, thu nhập từ kinh doanh, thu nhập từ đầu tư,… Thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản được áp dụng theo biểu thuế lũy tiến từng phần, với mức thuế suất cao nhất là 45%.

Xem xét khả năng được hoàn thuế

Người nộp thuế có thể được hoàn thuế trong trường hợp số tiền thuế đã nộp vượt quá số tiền thuế phải nộp theo quy định. Do đó, việc tra cứu thuế thu nhập cá nhân là cần thiết để xem xét khả năng được hoàn thuế.

Thuế thu nhập cá nhân là một khoản chi phí quan trọng cần được tính đến khi lập kế hoạch tài chính cá nhân. Việc tra cứu thuế thu nhập cá nhân sẽ giúp người nộp thuế ước tính được số tiền thuế phải nộp trong năm, từ đó có kế hoạch tài chính phù hợp.

Thời hạn hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật

Thời hạn nộp hồ sơ xin hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật Bản là ngày 15 tháng 3 của năm sau năm tính thuế. Tuy nhiên, người lao động có thể nộp hồ sơ xin hoàn thuế bất cứ lúc nào trong năm.

Nếu người lao động nộp hồ sơ xin hoàn thuế trong thời hạn quy định, cơ quan thuế sẽ kiểm tra hồ sơ và quyết định số tiền hoàn thuế trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận hồ sơ.

Số tiền hoàn thuế thường được chuyển vào tài khoản ngân hàng của người lao động trong vòng 2 tháng kể từ ngày cơ quan thuế quyết định số tiền hoàn thuế.

Ví dụ, nếu người lao động có thu nhập từ tiền lương, tiền công tại Nhật Bản trong năm 2023 và đã nộp thuế, họ có thể nộp hồ sơ xin hoàn thuế bất cứ lúc nào trong năm 2023 hoặc 2024. Nếu người lao động nộp hồ sơ xin hoàn thuế trong năm 2023, cơ quan thuế sẽ kiểm tra hồ sơ và quyết định số tiền hoàn thuế trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận hồ sơ. Số tiền hoàn thuế thường được chuyển vào tài khoản ngân hàng của người lao động trong vòng 2 tháng kể từ ngày cơ quan thuế quyết định số tiền hoàn thuế.

Nếu người lao động nộp hồ sơ xin hoàn thuế trong năm 2024, cơ quan thuế sẽ kiểm tra hồ sơ và quyết định số tiền hoàn thuế trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận hồ sơ. Số tiền hoàn thuế thường được chuyển vào tài khoản ngân hàng của người lao động trong vòng 2 tháng kể từ ngày cơ quan thuế quyết định số tiền hoàn thuế.

Hy vọng qua bài viết, ACC Đồng Nai đã giúp quý khách hàng hiểu rõ hơn về Cách tính hoàn thuế thu nhập cá nhân ở Nhật. Đừng ngần ngại hãy liên hệ với ACC Đồng Nai nếu quý khách hàng có bất kỳ thắc mắc gì cần tư vấn giải quyết.